A relação entre fluxo de caixa e lucro nos negócios
Fazendo lucro gera fluxo de caixa. Qualquer empresário sabe disso. Mas o aumento real em dinheiro durante um determinado período é, invariavelmente, inferior ou superior ao número de lucro. Os pontos seguintes ilustram como o fluxo de caixa relaciona-se com o lucro:
Os valores dos fluxos de caixa durante o período raramente são iguais aos números de receita e despesa no P&L (ganhos e perdas) relatório para o período.
ações que mais baixo fluxo de caixa: contas aumentando a receber e inventory- diminuindo contas a pagar e despesas provisionadas a pagar.
ações que levantar fluxo de caixa: a diminuição contas a receber e inventory- aumentando contas a pagar e despesas provisionadas a pagar.
A despesa de depreciação não é um desembolso de caixa no período recorded- nem é amortização perdas expense- incomuns registrados no período pode não envolvem desembolso de caixa, mas sim ser write-downs de activos ou de passivos-ups escrever.