Seu 1099-div

Video: Tax Year 2016 - The Basics Lesson 4B 1099 - INT, DIV, C, and other forms of income

A cada ano, normalmente em janeiro ou fevereiro, mas às vezes tão tarde como o início de abril, você pode esperar para receber um presente de Natal atrasado de cada uma de suas ações de dividendos e fundos mútuos: um 1099-DIV. O 1099-DIV relata todas as suas distribuições de renda tributável do fundo para que possa explicá-los adequadamente na sua declaração fiscal. Se a sua actual não chegar, entre em contato com a companhia do fundo para a informação.

Os parágrafos seguintes descrevem o conteúdo de certos elementos deste formulário para que você pode ganhar uma compreensão mais clara de como esses valores são tributados.

Box 1a. Total de dividendos ordinários

O valor nesta caixa representa todos os dividendos (ambos qualificados e não qualificados) pagos pelo fundo.

Box 1b. dividendos qualificados

Se o seu fundo mútuo possui ações de empresas que pagam dividendos qualificados, uma parte ou a totalidade do total de dividendos ordinários relatados na caixa 1a pode aparecer na caixa 1b, dependendo de quanto tempo o fundo realizou suas ações. Lembre-se que estes números representam os dividendos que se qualificam para o fundo mútuo. Para determinar se eles se qualificar para você, siga para a seção anterior “Encontro com o requisito de período de detenção.”

Box 2-A. distribuição total ganho de capital

Box 2a é culpado de um equívoco. Em vez de ser chamado de “distribuição total ganho de capital”, ele deve ser rotulado de “distribuição de ganho de capital total de longo prazo”, porque os ganhos de capital de curto prazo do fundo são relatados como dividendos não qualificados.

Os ganhos de capital dentro fundos mútuos são apenas como ganhos de capital em ações individuais. Se um fundo vende um estoque por mais do que pagou por suas ações, o lucro é um ganho de capital. Se o fundo detinha o activo vendido por mais de um ano, o lucro é tratado como um ganho de capital de longo prazo.

Mesmo que você não tenha sacado suas participações em fundos e independentemente de esses ganhos de capital de longo prazo foram reinvestidos ou distribuídos aos acionistas, é necessário pagar impostos sobre eles.

Video: IRS Form 1099-DIV - ExpressTaxFilings

Não fique preso a pagar impostos sobre os ganhos que você nunca recebeu. Os fundos de investimento podem obter ganhos de capital ao longo do ano, mas eles distribuem os seus ganhos de capital de longo prazo somente no final do ano. Embora esta configuração pode parecer um positivo para o cara que compra no final do ano, não é. Qualquer distribuição ganho de capital reduz valor do activo líquido do fundo mútuo (NAV). Se você comprar perto do final do ano e receber a distribuição, mas o preço das ações do fundo cai, você acaba mesmo. No entanto, você ainda pode obter o pagamento de impostos preso em esses ganhos que deixaram-lhe dinheiro neutro. Antes de comprar um fundo mútuo no final do ano, verificar a sua data de distribuição ganhos de capital.